科创板首批退市公司，正式确(què)认(rèn)！

　　4月21日晚间，*ST紫晶(jīng)和*ST泽达分(fēn)别发布公告称，其收到证(zhèng)监会下发的《行政(zhèng)处罚(fá)决定书》，将被实(shí)施重大违法强制(zhì)退市(shì)，

　　与此(cǐ)同(tóng)时，上交所(suǒ)也对两公(gōng)司下发拟终(zhōng)止公司(sī)股票上(shàng)市(shì)的(de)事先(xiān)告知书，两(liǎng)家(jiā)公司的股票自4月24日开市(shì)起停(tíng)牌。

　　4月21日(rì)晚间(jiān)，上海金融法院(yuàn)消息显示，其收到12名投资者共同起诉泽达易盛、林应等(děng)证券虚假(jiǎ)陈述责任纠纷的申请(qǐng)，保(bǎo)荐券商(shāng)东兴证(zhèng)券及两名(míng)保代(dài)、天健会(huì)计师事务所、康达律(lǜ)师事务(wù)所(suǒ)均在(zài)被起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披(pī)违(wéi)法违规(guī)

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方面(miàn)的问(wèn)题：

　　证(zhèng)监(jiān)会行政处(chù)罚决定书显示，紫晶(jīng)存(cún)储存在欺(qī)诈(zhà)发行的问(wèn)题。紫晶(jīng)存储于2019年4月3日披露(lù)招股书申(shēn)报(bào)稿(gǎo)，同年10月获科创(chuàng)板上市委审议同(tóng)意发行上市，2020年(nián)3月在科创板上市。

　　经查(chá)，紫晶存储《招(zhāo)股说明书(shū)》通(tōng)过虚(xū)构销售合同、伪造(zào)物流(liú)单(dān)据和验收单据入账、安排(pái)资金回款(kuǎn)、提前确认收入等方式虚增营(yíng)业收入、利(lì)润。其(qí)中，2017年-2019年上半年分(fēn)别虚增利润21,62.71万(wàn)元(yuán)、3903.63万元、2532.66万元，占(zhàn)当年利润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储(chǔ)《招(zhāo)股说(shuō)明书》未(wèi)按规定(dìng)披露的2016年末、2017年(nián)末以及2019年上半年末对外担(dān)保余额分别为1,000万(wàn)元、1,000万元(yuán)、7,500.12万元(yuán)。截(jié)至招股说(shuō)明书签署日，未按规定披露对外(wài)担保(bǎo)余(yú)额合计(jì)13,500.12万元。

　　在上市后，紫(zǐ)晶存储继续通过前述(shù)财务造假方式虚增营业收入、利润。2019年虚增利(lì)润(rùn)14529.07万元，占当期报告记载的利润总额绝对值(zhí)的94.55％；2020年(nián)虚(xū)增利润16902.36万元(yuán)，占当期(qī)报(bào)告(gào)记载(zài)的利润总(zǒng)额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未(wèi)按规定披露对外担保的问(wèn)题。

　　最终(zhōng)，证监会(huì)对(duì)紫晶存储(chǔ)责令改正，给予警告，并处以3668.52万元罚款，对实控(kòng)人郑穆、罗铁威分别(bié)处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取终身市场(chǎng)禁(jìn)入措施，罗铁威被处10年市(shì)场(chǎng)禁(jìn)入措施，其他相关(guān)负责人也被处以(yǐ)罚款、5年市场禁入等(děng)。

　　欺(qī)诈发行被罚超(chāo)8亿(yì)

　　实控人、财务总监终身市(shì)场禁入1dm等于多少cm 1dm等于多少mg>

　　泽达易盛(shèng)方面，行(xíng)政处罚决定书显示，其于2019年6月披(pī)露招股(gǔ)书申(shēn)报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查明，泽达(dá)易盛在公告(gào)的证券发行(xíng)文(wén)件中隐瞒(mán)重要(yào)事实、编(biān)造重大虚假内容(róng)，2016年(nián)-2019年累(lèi)计虚增营业收入34229.63万元，虚增利(lì)润(rùn)18673.53万元(yuán)，且未(wèi)如(rú)实披露关(guān)联交易、股权代持情况(kuàng)等。

　　在上(shàng)市后，泽达易(yì)盛(shèng)及其(qí)全资子公司浙(zhè)江金淳、杭州畅(chàng)鸿(hóng)签订虚假合同(tóng)、开展虚假(jiǎ)业务(wù)，2020年虚增利润8246.92万元，占当期报告记(jì)载的利润(rùn)总额的(de)88.97％；2021年虚增利润(rùn)2665.78万元(yuán)，占当期报告记载的利(lì)润总额的56.23％。此外(wài)，泽达易盛还存在虚(xū)增在建工程等问题。

　　值得(dé)关注(zhù)的(de)是，对于欺诈发行(xíng)部分，证监(jiān)会对泽达易盛处(chù)以非法所募集(jí)资金金(jīn)额(é)20％的(de)处罚，罚(fá)款金额高达(dá)8.1亿(yì)元；紫晶存(cún)储则被罚(fá)款非法募集资金(jīn)的3％，罚款金(jīn)额3068.52万元。

　　合并其他违法事(shì)实计算，证监会最终(zhōng)对泽达易盛处以8.6亿元罚款(kuǎn)，对实控人、时任(rèn)董事长、总经理(lǐ)林应处以3800万元罚(fá)款，时任(rèn)董事、副总经理、财务总监、董事会秘书应(yīng)岚被(bèi)罚1300万元，二人均被采取终身市场禁入。

　　颇为诡异的是，在4月21日市(shì)场全面大跌的行情(qíng)下，两家公(gōng)司均(jūn)有(yǒu)不同幅度的(de)上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报(bào)收4.14元/股(gǔ)；*ST紫晶大涨3.42％，报收(shōu)2.42元(yuán)/股。

　　截至2022年(nián)9月(yuè)30日(rì)，*ST泽达A股股东总户数为6538户，户(hù)均持股市值14.62万元；*ST紫晶(jīng)A股(gǔ)股东总户数为12352户，户均持股(gǔ)市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉(sù)讼(sòng)

　　中(zhōng)介机构一同被诉

　　行政处罚“靴(xuē)子落地”，两家(jiā)公司也进入到停牌及(jí)被(bèi)终止上(shàng)市的阶段。

　　4月21日(rì)盘后，*ST泽(zé)达、*ST紫(zǐ)晶双双发(fā)布公告称，公司(sī)触(chù)及(jí)《上海证券交易所科创板股票上市规则》第12.2.2条第（一）项规定(dìng)的重大违(wéi)法行为，将被实施重大违法强制(zhì)退市。公司股票(piào)自2023年4月24日（星期一）开市起停(tíng)牌。

　　4月21日，两家公司均收到(dào)上交(jiāo)所下(xià)发的拟终止公司股票(piào)上市的(de)事先告知书。在收到终止上(shàng)市告知书后，两家公司可以根据(jù)规(guī)定(dìng)申请听证，提出陈(chén)述(shù)和申辩。交易所(suǒ)由上(shàng)市委(wěi)员(yuán)会就是否终止公司股票上市事宜进行审议(yì)，并根据上市委员会的审核意见作出是否终止公司股票上市(shì)的决定。

　　根据相关规(guī)定，若股票被终止上市，自交易所公告(gào)对股票(piào)作(zuò)出(chū)终止上市(shì)的决定之日后5 个交易(yì)日届(jiè)满的下一交易日起，相关公司股票复牌并(bìng)进入退市整理(lǐ)期，并(bìng)在股(gǔ)票简称(chēng)前冠以(yǐ)“退市”标(biāo)识，退市整理期的(de)交易期限(xiàn)为15 个交易日。交易(yì)所(suǒ)将在退市整理期届满后5个交易日内对(duì)股票予以摘牌，股票最终终(zhōng)止上(shàng)市。

　　另(lìng)外，4月21日晚间，上海金融法院官(guān)微(wēi)发布消息显示1dm等于多少cm 1dm等于多少m，其已于(yú)当日收到12名投资者(zhě)共同(tóng)起诉泽达易盛等(děng)证券虚假陈述责(zé)任纠(jiū)纷的申请。起诉投资者同时申请(qǐng)适用普通代表人(rén)诉讼程序审理案(àn)件。上海金融法院称(chēng)，其将依(yī)法审查，及时公布进(jìn)展情况。

　　值(zhí)得关注的是，在投资者提起(qǐ)的诉讼中，被告除了泽达易盛及实控(kòng)人、董监高等(děng)，中介机(jī)构东兴证(zhèng)券及两(liǎng)名保代(dài)（胡(hú)晓莉、陶晨亮）、天健会计(jì)师事务所、康达律师事务所也均在被起诉之列。

　　3月31日晚间(jiān)，东兴证券(quàn)曾发(fā)布(bù)公告称(chēng)，因在执行(xíng)泽达(dá)易(yì)盛(shèng)首次公开(kāi)发行股票并在科创板(bǎn)上市项目中，涉嫌保(bǎo)荐、承销及持续督导等业务未勤勉尽责(zé)，证(zhèng)监会决定对其公(gōng)司立(lì)案。

　　4月(yuè)21日，中证(zhèng)中小投资者(zhě)服务(wù)中心公告称，关注到(dào)上(shàng)海金融法院(yuàn)收(shōu)到12名(míng)投资(zī)者共(gòng)同起诉泽达易(yì)盛等证券虚假陈述责(zé)任纠(jiū)纷的申请，起诉(sù)投(tóu)资者(zhě)同时申请适用普通(tōng)代表人诉(sù)讼程序(xù)审理案(àn)件。泽达易盛是科创板首批被中(zhōng)国证监会立案(àn)调查公司，根据(jù)《行政(zhèng)处罚决(jué)定书》，公(gōng)司构成(chéng)欺诈(zhà)发行。

　　投服中(zhōng)心将密切关注诉(sù)讼进展，如上(shàng)海金融法院(yuàn)后(hòu)续受理并裁定(dìng)适用普通代表人诉(sù)讼，发布普通代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼(sòng)权利登记公(gōng)告，拟相关法律法规公开征集并接受50名以上(shàng)（含50名）投(tóu)资者特(tè)别授权，申请(qǐng)参加普通(tōng)代(dài)表人诉讼并申请转(zhuǎn)换(huàn)特别代(dài)表人(rén)诉讼。